Як створити рахунок?

В операціях купівлі-продажу завжди використовуються документи стандартної форми і реквізити, серед яких обов'язковим є номер розрахункового рахунку покупця і продавця. Рахунок-фактура - це документ на оплату за товар, на підставі якого проводиться купівля товарів і послуг.

Більшість підприємств для ведення документації та бухгалтерії використовує програму 1С. Розберемося, як же створити розрахунковий рахунок і рахунок-фактуру за допомогою цієї програми.

Створюємо розрахунковий рахунок

1. Розрахунковий рахунок вносимо в програму разом з основними даними про підприємство (якщо до цього такі дані не вносили).
2. Якщо дані є, але рахунок підприємства змінився, заходимо в закладку «Підприємства-організації», вибираємо потрібну організацію.
3. Потім натискаємо на ній правою кнопкою миші і вибираємо рядок «Змінити».
4. У наступному вікні вибираємо закладку «Основні», відзначаємо галочкою «Основний банківський рахунок» - «Додати».
5. Функціонуючий банківський розрахунковий рахунок організації доданий.

Створюємо рахунок-фактуру

1. При продажу створюємо рахунок на оплату. В 1С це робимо за допомогою електронного документа «Рахунок видатковий». У цьому вікні реквізити поділені на різних закладках.
2. Спочатку в шапці проставляємо дату, ставку ПДВ, за якою відбуватиметься розрахунок і розмір знижки, якщо така є. Знижка може проставлятися як на весь рахунок, так і на певний товар або групу товарів. Якщо знижка проставлена і в шапці, і в окремому рядку по товару, то загальна знижка буде розраховуватися як сума цих значень.
3. Нижче ми бачимо електронну таблицю, в яку вносимо дані про товар. Вписуємо номер, назва товару, кількість і ціну. У таблиці автоматично розраховується ціна з ПДВ та без ПДВ і сума зі знижкою.
4. Заходимо у вкладку «Табло» - на цій вкладці дивимося, чи є в наявності товар, заявлений у вкладці «Основний», тобто в рахунку на оплату.
5. Переходимо на вкладку «Торгівля». У цьому пункті вже проставлено курс валюти торгівлі, але при необхідності може бути змінений упорядником рахунку.
6. Щоб розрахувати ціну у валюті, множимо встановлений підприємством курс торгової валюти на ціну товару. У цій валюті вказані всі ціни по програмі. Це зручно, оскільки якщо політика організації зміниться, то не доведеться міняти в базі всі ціни, достатньо буде змінити тільки курс валюти торгівлі.
7. Переходимо на вкладку «Облік».
8. Згідно з податковим законодавством, як податок на прибуток, так і ПДВ, будуть вважатися за черговістю подій (що буде першою подією - відвантаження або ж оплата). Але бувають деякі умовності, якраз для яких передбачена можливість вручну вибирати перша подія.
9. Отже, при необхідності проставляємо перша подія.
10. Переходимо на вкладку «Друк». Тут вказуємо реквізити організації - розрахунковий рахунок, на який покупець перерахує гроші за товар. Реквізити цього рахунку будуть відображені в рахунку-фактурі.

Розрахунковий рахунок продавця вказується програмою автоматично, оскільки він був внесений заздалегідь з даними про фірму. Після внесення всіх необхідних даних натискаємо кнопку «Друк». Готово.

Іншу корисну інформацію можна отримати, перейшовши в розділ Бізнес.